Юридический аудит — это комплексный правовой анализ деятельности организации, отдельных её участков или конкретных документов и сделок на соответствие законодательству, и судебной практике.
Основные цели аудита
Выявление потенциальных рисков:
- Неисполнения обязательств контрагентами
- Налоговых претензий
- Санкций за неисполнение обязательств
- Административной ответственности
- Уголовной ответственности должностных лиц
Виды юридического аудита
Общий комплексный аудит
- Анализ корпоративной истории
- Проверка системы управления и кадров
- Аудит собственности
- Анализ коммерческой деятельности
- Проверка договорной практики
Аудит сложных сделок
- Анализ приобретаемого/продаваемого имущества
- Проверка системы расчётов
- Оценка порядка передачи имущества
Аудит конфликтов
- Гражданско-правовые споры
- Трудовые конфликты
- Административные споры
Аудит по уголовным делам
- Анализ действий должностных лиц
- Выявление признаков преступлений
Этапы проведения аудита
Подготовительный этап
- Сбор необходимой документации
- Определение целей и задач аудита
- Формирование команды аудиторов
Основной этап
- Анализ документов
- Проверка законности операций
- Выявление рисков и нарушений
Заключительный этап
- Составление правового заключения
- Разработка рекомендаций
- Подготовка плана устранения нарушений
Правовой аудит предприятия позволяет выявить риски:
Риски, связанные с гражданско-правовыми обязательствами:
- Применение санкций за неисполнение обязательств
- Риски неисполнения обязательств контрагентами
- Возможные проблемы с договорами и их исполнением
Риски договорных отношений:
- Риски заключения договоров с недобросовестными поставщиками
- Проблемы с исполнением договорных обязательств
- Возможные споры по условиям договоров
Налоговые риски:
- Риски, связанные с налоговыми последствиями сделок
- Возможные претензии со стороны налоговых органов
- Риски неправильной квалификации операций
Риски привлечения к ответственности:
- Риски предъявления претензий со стороны контролирующих органов
- Возможность привлечения организации к административной ответственности
- Риски привлечения должностных лиц к уголовной ответственности
Кадровые риски:
- Риски предъявления претензий со стороны работников
- Проблемы с трудовыми договорами и документацией
- Возможные споры с персоналом
Риски судебных разбирательств:
- Возможные иски со стороны контрагентов
- Претензии со стороны государственных органов
- Споры по исполнению обязательств
Риски управления:
- Проблемы с корпоративной документацией
- Риски нарушения корпоративных процедур
- Возможные конфликты между участниками
Риски документации:
- Неполнота или недостоверность документации
- Отсутствие необходимых разрешений и лицензий
- Нарушения в ведении документооборота
Риски интеллектуальной собственности:
- Нарушения прав на интеллектуальную собственность
- Риски использования нелицензионного ПО
- Проблемы с защитой товарных знаков
Риски недвижимости:
- Проблемы с правами на недвижимость
- Риски по договорам аренды
- Возможные споры по использованию имущества
Регулярное проведение правового аудита помогает поддерживать высокий уровень правовой защищенности и предотвращать возможные проблемы до их возникновения.